BUSINESS VALUE & TRANSFERABILITY CHECK
めっき会社の企業価値・売却可能性診断
決算書だけでは見えない、顧客の継続性、工程別採算、浴・設備、品質・顧客承認、排水・薬品、熟練技能、工場不動産と雇用条件まで。買い手が確認する8領域から、評価材料と事前に整える事項を整理します。
売却を決めていない段階でも、会社名・工場名を伏せて初期相談できます。
BUYER’S VIEW
価格を断定するためではなく、
買い手が判断できる状態へ。
買い手は現在の利益だけでなく、その収益が承継後も続くか、どの程度の設備投資や引継ぎが必要か、顧客承認・環境対応・技能を維持できるかを確認します。現時点の強み、追加確認が必要な事項、売却検討前に準備したい項目を分けて整理します。
顧客、技術、品質、設備、技能を、記録や数値と結び付けます。
買い手から質問されやすい事項と、追加確認の優先順位を分けます。
すぐ進めるか、課題を整えるかを含め、今後の方向性を共有します。
8 DIAGNOSTIC AREAS
買い手目線で確認する
8つの診断領域
めっき会社の価値は、利益率だけでは捉えきれません。収益の再現性と、承継後の操業を左右する現場情報を同じ地図に並べます。
財務・正常収益力
会計上の数字を、承継後にも続く収益と必要資金の視点から読み直します。
- 買い手の確認
- 売上・粗利・利益推移、一時損益、借入、リース、運転資金、在庫、設備投資負担
- 整理する内容
- 正常収益の考え方、資金負担、追加資料が必要な変動要因
顧客構成・取引継続性
売上の集中と分散、承継後の継続条件を顧客関係ごとに整理します。
- 買い手の確認
- 主要顧客依存、業界構成、継続受注、単価改定、契約条件、経営者への関係依存
- 整理する内容
- 収益の継続性、顧客説明・承認の要否、開示順序
工程別採算・処理単価
売上規模の内側にある、利益を生む工程と改善余地を見つけます。
- 買い手の確認
- 工程・顧客・品種別の金属・薬品、水・電力、人員、治具、排水・汚泥、再処理負担
- 整理する内容
- 採算を支える案件、価格転嫁状況、原価把握の精度
浴・設備・生産能力
設備の存在だけでなく、使える能力・更新負担・代替しにくさを確認します。
- 買い手の確認
- 浴種・槽容量、ライン方式、稼働率、ボトルネック、保全履歴、更新時期、代替設備
- 整理する内容
- 生産能力、競争力の源泉、承継後に見込む投資項目
品質保証・顧客承認
承継後も品質と顧客認定を維持できるか、証跡と体制から確認します。
- 買い手の確認
- 検査体制、品質記録、クレーム・再処理、トレーサビリティ、顧客監査、特殊工程認定
- 整理する内容
- 品質の再現性、承認変更の要否、説明に使える記録
排水・薬品・環境対応
操業継続に欠かせない管理状況を、記録・設備・届出の観点で整理します。
- 買い手の確認
- 排水処理、放流条件、管理記録、薬品保管、SDS・PRTR、廃棄物・汚泥、届出、異常時対応
- 整理する内容
- 確認範囲、追加調査の優先度、専門家・行政確認が必要な事項
熟練技能・キーパーソン
暗黙知を誰が担い、どれだけの期間で引き継げるかを見える化します。
- 買い手の確認
- 浴分析・補給、不良判断、治具・保全、品質対応、顧客調整、資格、代替要員、教育期間
- 整理する内容
- キーパーソン、技能移管の難度、経営者の引継ぎ範囲
不動産・雇用・譲渡条件
工場を動かし続ける前提と、譲渡企業が守りたい条件を先に整理します。
- 買い手の確認
- 土地建物、賃貸借、工場インフラ、修繕、従業員雇用、社名・工場継続、経営者関与
- 整理する内容
- 承継可能な範囲、条件交渉の優先順位、追加確認事項
FINANCE × FACTORY
決算と現場を、
別々に評価しません。
めっき会社では、設備や浴だけを見ても、利益だけを見ても全体像が掴めません。収益の源泉と操業継続の条件を結び付け、説明の抜けを減らします。
- 数字と工程・顧客を対応させる
- 強みを記録・設備・人材の証拠で支える
- 候補先へ開示する順序を先に決める
- 追加確認が必要な論点を早期に分ける
DIAGNOSTIC OUTPUT
診断後に整理する
4つの内容
単一の金額だけを提示するのではなく、次の判断に使える材料と準備の順番を共有します。
8領域の診断サマリー
評価材料、追加資料が必要な項目、買い手から質問されやすい論点を領域ごとに整理します。
価値の根拠リスト
技術、顧客、品質、設備、技能などの強みを、説明に使える記録や数値と結び付けます。
準備の優先順位
「早めに整える」「候補先探索前」「詳細調査時」の3段階に分けて、確認事項を並べます。
次の選択肢メモ
現状で進める、先に課題を整える、他の承継方法も含めて考える、という方向性を共有します。
※共有内容と形式は、ご提供情報およびご相談範囲により異なります。
3 STEPS
資料が揃っていなくても
始められる3ステップ
初回から機密資料一式をお預かりするのではなく、秘密保持と開示範囲を確認しながら段階的に進めます。
匿名で初期相談
地域、主な工程、売上規模、従業員状況、守りたい条件など、限定した情報から確認します。
ヒアリング・資料確認
秘密保持と開示範囲を確認後、必要に応じて決算、顧客・工程別情報、設備台帳、品質・環境記録を段階的に確認します。
診断内容を共有
強み、確認事項、準備の優先順位、次の選択肢を共有します。その後に売却手続へ進むかをご判断いただけます。
FAQ
価値診断について
よくある質問
まだ売却を決めていません。社名を伏せたまま相談できますか？
どのような資料が必要ですか？
診断で譲渡価格や成約可能性が確定しますか？
NEXT STEP
売却を決める前に、
「買い手からどう見えるか」を整理。
会社名や工場名を伏せたまま、現在の評価材料と、先に整えておきたい事項を確認できます。売却時期が未定でも構いません。